{"id":16571,"date":"2026-07-08T03:10:54","date_gmt":"2026-07-08T06:10:54","guid":{"rendered":"https:\/\/cliente1.publisher.highstack.com.ar\/?p=16571"},"modified":"2026-07-08T03:10:54","modified_gmt":"2026-07-08T06:10:54","slug":"sur-finanzas-volvio-a-declarar-el-financista-ligado-a-la-afa-y-planteo-que-no-hay-delito-que-perseguir","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/cliente1.publisher.highstack.com.ar\/?p=16571","title":{"rendered":"Sur Finanzas: volvi\u00f3 a declarar el financista ligado a la AFA y plante\u00f3 que \u201cno hay delito que perseguir\u201d"},"content":{"rendered":"<div class=\"visual__image image-initial-width\"><picture><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/ST5B47UXCFB3RB5I6BHMZNYQCA.jpg?auth=fb41c6b8e060e99652c2e58a451420e2482d6d48024e19b8b625175094f910a1&amp;smart=true&amp;width=992&amp;height=558&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 1000px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/ST5B47UXCFB3RB5I6BHMZNYQCA.jpg?auth=fb41c6b8e060e99652c2e58a451420e2482d6d48024e19b8b625175094f910a1&amp;smart=true&amp;width=768&amp;height=432&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 768px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/ST5B47UXCFB3RB5I6BHMZNYQCA.jpg?auth=fb41c6b8e060e99652c2e58a451420e2482d6d48024e19b8b625175094f910a1&amp;smart=true&amp;width=577&amp;height=324&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 580px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/ST5B47UXCFB3RB5I6BHMZNYQCA.jpg?auth=fb41c6b8e060e99652c2e58a451420e2482d6d48024e19b8b625175094f910a1&amp;smart=true&amp;width=420&amp;height=236&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 350px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/ST5B47UXCFB3RB5I6BHMZNYQCA.jpg?auth=fb41c6b8e060e99652c2e58a451420e2482d6d48024e19b8b625175094f910a1&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=197&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 80px)\"><\/source><img alt=\"Ariel Vallejo, el financista amigo de Claudio Tapia volvi\u00f3 a declarar ante la justicia federal\" class=\"global-image\" decoding=\"async\" fetchpriority=\"high\" height=\"330\" loading=\"eager\" src=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/ST5B47UXCFB3RB5I6BHMZNYQCA.jpg?auth=fb41c6b8e060e99652c2e58a451420e2482d6d48024e19b8b625175094f910a1&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=197&amp;quality=85\" width=\"587\"><\/picture><\/div>\n<p class=\"paragraph\">El juzgado federal de <b>Lomas de Zamora<\/b> avanza en una nueva etapa de la causa <b>Sur Finanzas<\/b>. En los \u00faltimos d\u00edas, fueron indagados los ex directivos del <b>Club Atl\u00e9tico Banfield<\/b> <b>Eduardo Juan Spinosa<\/b> y <b>Federico Jos\u00e9 Spinosa<\/b>, los responsables de <b>Centro de Inversiones Concordia SRL<\/b> y por parte de <b>Sur Finanzas Group SA<\/b>, declar\u00f3, por segunda vez, <a rel=\"noopener noreferrer\" href=\"https:\/\/www.infobae.com\/politica\/2026\/05\/21\/ampliaron-la-imputacion-contra-el-dueno-de-la-financiera-ligada-a-la-afa-la-justicia-tambien-lo-acusa-de-administracion-fraudulenta\/\" target=\"_blank\" title=\"https:\/\/www.infobae.com\/politica\/2026\/05\/21\/ampliaron-la-imputacion-contra-el-dueno-de-la-financiera-ligada-a-la-afa-la-justicia-tambien-lo-acusa-de-administracion-fraudulenta\/\"><b>Maximiliano Ariel Vallejo<\/b><\/a>, amigo del presidente de la<a rel=\"noopener noreferrer\" href=\"https:\/\/www.infobae.com\/tag\/afa\/\" target=\"_blank\" title=\"https:\/\/www.infobae.com\/tag\/afa\/\"> <b>Asociaci\u00f3n del F\u00fatbol Argentino (AFA)<\/b><\/a><b>,<\/b> <b>Claudio \u201cChiqui\u201d Tapia<\/b>. El financista declar\u00f3 como imputado y present\u00f3 un escrito en el que se defendi\u00f3 de cada una de las acusaciones. <\/p>\n<div class=\"marfeel-recommender marfeel-recommender-1\"><\/div>\n<p class=\"paragraph\">La medida judicial se realiz\u00f3 en momentos en que el mandam\u00e1s de la AFA encabeza la delegaci\u00f3n Argentina en el Mundial de f\u00fatbol que se juega en <b>Estados Unidos<\/b>, <b>M\u00e9xico<\/b> y <b>Canad\u00e1<\/b>. <\/p>\n<div class=\"inline ad-wrapper dfpAd ad-inline ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"inline\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/inline\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/inline\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/inline\" class=\"infobae\/politica\/nota\/inline arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/inline\"><\/div>\n<\/div>\n<p class=\"paragraph\">El juzgado tambi\u00e9n fij\u00f3 nuevas indagatorias para imputados que no se presentaron a declarar y advirti\u00f3 con declararlos en rebeld\u00eda si no asisten a la citaci\u00f3n. <\/p>\n<div class=\"marfeel-recommender marfeel-recommender-3\"><\/div>\n<h2 class=\"text-align-left vertical-align-top line-height-100 header headline-class-h2 headline\" id=\"la-cerrada-defensa-de-vallejo\">La cerrada defensa de Vallejo<\/h2>\n<p class=\"paragraph\"><b>Ariel Vallejo <\/b>enfrenta cuatro cargos en la causa que instruye el juez <b>Luis Armella<\/b> e impulsa la fiscal <b>Cecilia Incardona<\/b>: <b>asociaci\u00f3n il\u00edcita<\/b>, cobrar <b>tasas usurarias<\/b>, <b>defraudaci\u00f3n<\/b>\u2014por los contratos de mutuo celebrados con el <b>Club Atl\u00e9tico Banfield<\/b>\u2014 y <b>lavado de activos<\/b>, este \u00faltimo agravado por habitualidad y por su presunta pertenencia a una asociaci\u00f3n formada para la comisi\u00f3n continuada de ese delito. <\/p>\n<div class=\"inline_2 ad-wrapper dfpAd ad-inline ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"inline_2\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/inline_2\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/inline_2\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/inline_2\" class=\"infobae\/politica\/nota\/inline_2 arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/inline_2\"><\/div>\n<\/div>\n<p class=\"paragraph\">La acusaci\u00f3n tambi\u00e9n desliza, de manera tangencial, presuntas infracciones al <b>r\u00e9gimen penal cambiario <\/b>e <b>intermediaci\u00f3n financiera no autorizada<\/b>, aunque sin identificar operaciones espec\u00edficas, sin precisar montos concretos por hecho y sin sentencia ni determinaci\u00f3n administrativa firme que sustente esas calificaciones. <\/p>\n<div class=\"marfeel-recommender marfeel-recommender-5\"><\/div>\n<div class=\"visual__image\"><picture><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/LVZXBGIZ3JHLVH5QBJA5WL4RT4.JPG?auth=d8da7e33fc931b46bffa0dc0a5ff7967f4ee64a0adea74fce33672f7fdbc12e3&amp;smart=true&amp;width=992&amp;height=735&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 1000px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/LVZXBGIZ3JHLVH5QBJA5WL4RT4.JPG?auth=d8da7e33fc931b46bffa0dc0a5ff7967f4ee64a0adea74fce33672f7fdbc12e3&amp;smart=true&amp;width=768&amp;height=569&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 768px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/LVZXBGIZ3JHLVH5QBJA5WL4RT4.JPG?auth=d8da7e33fc931b46bffa0dc0a5ff7967f4ee64a0adea74fce33672f7fdbc12e3&amp;smart=true&amp;width=577&amp;height=428&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 580px)\"><\/source><source 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class=\"paragraph\">El escrito fue redactado con la asistencia t\u00e9cnica del abogado <b>Pablo Parera<\/b> y ampl\u00eda el descargo que el empresario ya hab\u00eda formulado en la primera presentaci\u00f3n. <\/p>\n<div class=\"ad_1 ad-wrapper dfpAd ad-1-al-6 ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"ad_1\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/ad_1\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/ad_1\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_1\" class=\"infobae\/politica\/nota\/ad_1 arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_1\"><\/div>\n<\/div>\n<p class=\"paragraph\">Desde el inicio de su indagatoria, Vallejo fij\u00f3 su postura: <i>\u201c<\/i>Aprovechar\u00e9 esta oportunidad para brindar elementos \u00fatiles que reflejar\u00e1n la <b>actividad l\u00edcita <\/b>de las firmas investigadas y desacreditar las imputaciones indeterminadas que se achacan a mi persona y el resto de los consortes\u201d, dijo. Una frase similar figura en el escrito al que accedi\u00f3 de manera exclusiva <b>Infobae<\/b>.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">Antes de entrar en el detalle de cada cargo que se le imputan al amigo de Tapia, el escrito construye su argumentaci\u00f3n sobre una serie de afirmaciones que la defensa plantea como ejes de todo el descargo. Estas son las principales:<\/p>\n<div class=\"ad_2 ad-wrapper dfpAd ad-1-al-6 ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"ad_2\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/ad_2\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/ad_2\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_2\" class=\"infobae\/politica\/nota\/ad_2 arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_2\"><\/div>\n<\/div>\n<ul data-icon=\"\u2b24\" class=\"list\">\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cLa mera pertenencia a una organizaci\u00f3n empresarial, con roles diferenciados, jerarqu\u00edas claras y funciones espec\u00edficas, no constituye ni puede constituir el sustrato f\u00e1ctico de una asociaci\u00f3n il\u00edcita\u201d.<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cUna asociaci\u00f3n il\u00edcita opera en la clandestinidad, carece de registro, no tiene empleados en relaci\u00f3n de dependencia formal, y no rinde cuentas ante ning\u00fan organismo estatal.\u201d<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cSin v\u00edctima que se reconozca como tal, en un supuesto menoscabo al patrimonio, <b>no hay delito que perseguir.\u201d<\/b><\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cLa ausencia de un par\u00e1metro t\u00e9cnico, s\u00f3lido y contextualizado <b>deja a la acusaci\u00f3n sin un sustento objetivo <\/b>que permita sostener la tipicidad de la conducta.\u201d<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cNo puede configurarse enga\u00f1o cuando la presunta v\u00edctima convalida institucionalmente la operaci\u00f3n de que se trate.\u201d<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cLa imputaci\u00f3n describe el mecanismo de lavado como \u2018confusi\u00f3n sist\u00e9mica de fondos il\u00edcitos dentro de sus patrimonios l\u00edcitos\u2019; sin embargo, la \u2018confusi\u00f3n patrimonial\u2019 no es ninguno de los verbos t\u00edpicos enumerados en el art. 303 CP.\u201d<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cLa mera enumeraci\u00f3n cronol\u00f3gica de adquisiciones de bienes a lo largo de varios a\u00f1os no satisface ese requisito (de habitualidad), si previamente no se explica por qu\u00e9 cada uno de esos actos, individualmente considerado, configura un acto aut\u00f3nomo de lavado\u201d.<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>\u201cLa circunstancia de que una empresa o sus responsables est\u00e9n siendo investigados no autoriza a presumir la ilicitud de la totalidad de sus contratos ni que todas las contrapartes revistieron el car\u00e1cter de v\u00edctimas o de c\u00f3mplices; esa inferencia global sustituye la prueba concreta por la mera sospecha gen\u00e9rica\u201d.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n<div class=\"visual__image\"><picture><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/P5XPOGKOF5DVPOZJTZCXNTUUJA.jpg?auth=27dc9fe1e5c99f3f94e524e705cf53d61f2c8c1e3ad0dbd1005126fae8bc2d74&amp;smart=true&amp;width=992&amp;height=829&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 1000px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/P5XPOGKOF5DVPOZJTZCXNTUUJA.jpg?auth=27dc9fe1e5c99f3f94e524e705cf53d61f2c8c1e3ad0dbd1005126fae8bc2d74&amp;smart=true&amp;width=768&amp;height=642&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 768px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/P5XPOGKOF5DVPOZJTZCXNTUUJA.jpg?auth=27dc9fe1e5c99f3f94e524e705cf53d61f2c8c1e3ad0dbd1005126fae8bc2d74&amp;smart=true&amp;width=577&amp;height=482&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 580px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/P5XPOGKOF5DVPOZJTZCXNTUUJA.jpg?auth=27dc9fe1e5c99f3f94e524e705cf53d61f2c8c1e3ad0dbd1005126fae8bc2d74&amp;smart=true&amp;width=420&amp;height=351&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 350px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/P5XPOGKOF5DVPOZJTZCXNTUUJA.jpg?auth=27dc9fe1e5c99f3f94e524e705cf53d61f2c8c1e3ad0dbd1005126fae8bc2d74&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=292&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 80px)\"><\/source><img alt=\"Banfield y otros clubes de f\u00fatbol tuvieron como sponsors a Sur Finanzas \n\" class=\"global-image\" decoding=\"async\" fetchpriority=\"low\" height=\"568\" loading=\"lazy\" src=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/P5XPOGKOF5DVPOZJTZCXNTUUJA.jpg?auth=27dc9fe1e5c99f3f94e524e705cf53d61f2c8c1e3ad0dbd1005126fae8bc2d74&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=292&amp;quality=85\" width=\"680\"><\/picture><\/div>\n<h2 class=\"text-align-left vertical-align-top line-height-100 header headline-class-h2 headline\" id=\"empleados-registrados-no-complices\">Empleados registrados, no c\u00f3mplices<\/h2>\n<p class=\"paragraph\">El primer cargo que abord\u00f3 la defensa fue la de <b>asociaci\u00f3n il\u00edcita<\/b> (art. 210 del C\u00f3digo Penal). Para que ese delito exista, la ley exige un acuerdo de voluntades de tres o m\u00e1s personas, de car\u00e1cter permanente u organizado, con el fin espec\u00edfico de cometer delitos de manera indeterminada. <b>Vallejo dice que ninguno de esos requisitos se verifica<\/b>.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">El argumento se apoya en la documentaci\u00f3n laboral incautada en los propios allanamientos. Cada uno de los imputados ten\u00eda un v\u00ednculo formal con las sociedades del grupo: <b>Gerardo Salvador Carrozza<\/b>, gerente general y apoderado de <b>Sur Finanzas Group SA<\/b>, <b>Sur Finanzas PSP SA<\/b> y <b>ARS Cambios SAS<\/b>; <b>Mar\u00eda Fernanda Sena Argis<\/b>, presidenta de Sur Finanzas Group SA y responsable del \u00e1rea de liquidaci\u00f3n y pagos; <b>B\u00e1rbara Denise Sena Argis<\/b>, jefa de departamento y directora suplente de Sur Finanzas PSP SA; <b>Nahiara Gamarra<\/b>, secretaria del directorio; <b>Daniela S\u00e1nchez<\/b> y <b>Micaela S\u00e1nchez<\/b>, secretaria y cajera respectivamente; <b>Rolando Soloaga<\/b> y <b>Sergio Da Silveira<\/b>, afectados al \u00e1rea de transporte de caudales; <b>Susana Beatriz Hoffmann<\/b>, asesora externa.<\/p>\n<div class=\"ad_3 ad-wrapper dfpAd ad-1-al-6 ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"ad_3\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/ad_3\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/ad_3\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_3\" class=\"infobae\/politica\/nota\/ad_3 arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_3\"><\/div>\n<\/div>\n<p class=\"paragraph\">El texto hace menci\u00f3n a que las cuatro sociedades se\u00f1aladas por la acusaci\u00f3n \u2014<b>Sur Finanzas Group SA<\/b>, <b>Sur Finanzas PSP SA<\/b>, <b>Centro de Inversiones Concordia SRL<\/b> y <b>ARS Cambios SAS<\/b>\u2014 son personas jur\u00eddicas inscriptas, con CUIT asignado por <b>ARCA<\/b> y n\u00f3mina de empleados registrados ante los organismos de seguridad social. La defensa tambi\u00e9n cuestion\u00f3 que se impute a Hoffmann y a Gamarra haber integrado la asociaci\u00f3n il\u00edcita con base en que la primera aparece citada de manera perif\u00e9rica en una conversaci\u00f3n y la segunda figura en remitos de compra.<\/p>\n<div class=\"visual__image\"><picture><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/TNXXQDXOANBHPI66H52UDACA7E.jpg?auth=3be973bb9f4027dd439e094adc2bf717dcf2a1c952f2f9377f3540ca43e558c6&amp;smart=true&amp;width=992&amp;height=558&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 1000px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/TNXXQDXOANBHPI66H52UDACA7E.jpg?auth=3be973bb9f4027dd439e094adc2bf717dcf2a1c952f2f9377f3540ca43e558c6&amp;smart=true&amp;width=768&amp;height=432&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 768px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/TNXXQDXOANBHPI66H52UDACA7E.jpg?auth=3be973bb9f4027dd439e094adc2bf717dcf2a1c952f2f9377f3540ca43e558c6&amp;smart=true&amp;width=577&amp;height=324&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 580px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/TNXXQDXOANBHPI66H52UDACA7E.jpg?auth=3be973bb9f4027dd439e094adc2bf717dcf2a1c952f2f9377f3540ca43e558c6&amp;smart=true&amp;width=420&amp;height=236&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 350px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/TNXXQDXOANBHPI66H52UDACA7E.jpg?auth=3be973bb9f4027dd439e094adc2bf717dcf2a1c952f2f9377f3540ca43e558c6&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=197&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 80px)\"><\/source><img alt=\"Allanaron un dep\u00f3sito de Sur Finanzas en Turdera\" class=\"global-image\" decoding=\"async\" fetchpriority=\"low\" height=\"575\" loading=\"lazy\" src=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/TNXXQDXOANBHPI66H52UDACA7E.jpg?auth=3be973bb9f4027dd439e094adc2bf717dcf2a1c952f2f9377f3540ca43e558c6&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=197&amp;quality=85\" width=\"1023\"><\/picture><\/div>\n<h2 class=\"text-align-left vertical-align-top line-height-100 header headline-class-h2 headline\" id=\"usura-sin-victima\">Usura sin v\u00edctima<\/h2>\n<p class=\"paragraph\">En segundo lugar la defensa de Vallejo atac\u00f3 el cargo por <b>tasas usurarias<\/b> (art. 175 bis del C\u00f3digo Penal) con una pregunta que la defensa considera sin respuesta en el expediente: <b>\u00bfqui\u00e9n es la v\u00edctima?<\/b>. Los contratos de pr\u00e9stamo cuestionados fueron celebrados con clubes de f\u00fatbol \u2014personas jur\u00eddicas con asesoramiento contable\u2014 que nunca impugnaron los contratos, nunca reclamaron la restituci\u00f3n de intereses y nunca formularon denuncia alguna, seg\u00fan se\u00f1al\u00f3 Vallejo. <\/p>\n<div class=\"ad_4 ad-wrapper dfpAd ad-1-al-6 ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"ad_4\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/ad_4\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/ad_4\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_4\" class=\"infobae\/politica\/nota\/ad_4 arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_4\"><\/div>\n<\/div>\n<p class=\"paragraph\">La defensa tambi\u00e9n sostuvo que la Fiscal\u00eda no explic\u00f3 en qu\u00e9 par\u00e1metro t\u00e9cnico se bas\u00f3 para calificar las tasas como usurarias. El argumento de fondo fue que, <b>en un contexto de alta inflaci\u00f3n como el que atraves\u00f3 la Argentina en los per\u00edodos investigados, una tasa nominalmente elevada puede ser razonable en t\u00e9rminos reales<\/b>. La norma, agrega Vallejo, no reprime cualquier tasa alta; reprime el aprovechamiento de la necesidad, la ligereza o la inexperiencia del deudor. Y los clubes de f\u00fatbol, con sus comisiones directivas y sus asesores contables, no encajan en ese perfil, sostuvo la defensa del financista que lleg\u00f3 a ser prestamistas y sponsor de los clubes de la AFA por intermedio de Tapia. <\/p>\n<h2 class=\"text-align-left vertical-align-top line-height-100 header headline-class-h2 headline\" id=\"banfield-y-los-millones-de-dolares\">Banfield y los millones de d\u00f3lares<\/h2>\n<p class=\"paragraph\">El tercer cargo \u2014<b>defraudaci\u00f3n<\/b> en perjuicio del <b>Club Atl\u00e9tico Banfield<\/b>\u2014 fue refutada apoyada en contratos fechados, transferencias bancarias y decisiones institucionales del propio club.<\/p>\n<div class=\"ad_5 ad-wrapper dfpAd ad-1-al-6 ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"ad_5\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/ad_5\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/ad_5\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_5\" class=\"infobae\/politica\/nota\/ad_5 arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_5\"><\/div>\n<\/div>\n<p class=\"paragraph\">La Fiscal\u00eda sostiene en su acusaci\u00f3n que los contratos de mutuo entre <b>Sur Finanzas Group SA <\/b>y <b>Banfield <\/b>integraron una maniobra fraudulenta. La defensa present\u00f3 la secuencia de hechos tal como consta en el expediente: <\/p>\n<ul data-icon=\"\u2b24\" class=\"list\">\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>El 17 de julio de 2023, Sur Finanzas y el club suscribieron un primer mutuo por\u00a0<b>USD 500.000<\/b>\u00a0para cubrir necesidades de liquidez. <\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>El 9 de octubre de ese mismo a\u00f1o, firmaron un segundo contrato por igual suma para atender requerimientos de caja. Ambos contratos, dice Vallejo, contaron con aprobaci\u00f3n previa de la Comisi\u00f3n Directiva del Club. Los fondos se transfirieron, el club los recibi\u00f3 y los aplic\u00f3 a sus necesidades. Luego, las propias autoridades renegociaron la deuda. Y la nueva conducci\u00f3n, tras el cambio de dirigencia, ratific\u00f3 y continu\u00f3 el v\u00ednculo comercial con Sur Finanzas.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n<div class=\"visual__image\"><picture><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/WPXOHTVX35AJ5JGV3WUEUYOWY4.jpg?auth=dacc9928be458b62833331a5bb81841bd55da6f83c9a20ad94102e9a9fa2a21e&amp;smart=true&amp;width=992&amp;height=661&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 1000px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/WPXOHTVX35AJ5JGV3WUEUYOWY4.jpg?auth=dacc9928be458b62833331a5bb81841bd55da6f83c9a20ad94102e9a9fa2a21e&amp;smart=true&amp;width=768&amp;height=512&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 768px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/WPXOHTVX35AJ5JGV3WUEUYOWY4.jpg?auth=dacc9928be458b62833331a5bb81841bd55da6f83c9a20ad94102e9a9fa2a21e&amp;smart=true&amp;width=577&amp;height=384&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 580px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/WPXOHTVX35AJ5JGV3WUEUYOWY4.jpg?auth=dacc9928be458b62833331a5bb81841bd55da6f83c9a20ad94102e9a9fa2a21e&amp;smart=true&amp;width=420&amp;height=280&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 350px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/WPXOHTVX35AJ5JGV3WUEUYOWY4.jpg?auth=dacc9928be458b62833331a5bb81841bd55da6f83c9a20ad94102e9a9fa2a21e&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=233&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 80px)\"><\/source><img alt=\"Allanamiento AFA - Superliga - veedores\" class=\"global-image\" decoding=\"async\" fetchpriority=\"low\" height=\"1795\" loading=\"lazy\" src=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/WPXOHTVX35AJ5JGV3WUEUYOWY4.jpg?auth=dacc9928be458b62833331a5bb81841bd55da6f83c9a20ad94102e9a9fa2a21e&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=233&amp;quality=85\" width=\"2694\"><\/picture><\/div>\n<p class=\"paragraph\">Sobre el sponsoreo \u2014<b>que la acusaci\u00f3n fiscal califica de ficticio<\/b>\u2014, la defensa present\u00f3 una propuesta formal de patrocinio emitida el 12 de diciembre de 2022 y se\u00f1al\u00f3 que la marca Sur Finanzas estuvo visible en la indumentaria del club y en partidos televisados, incluyendo los de la <b>\u201cCopa Sur Finanzas\u201d.<\/b> La nueva conducci\u00f3n del club ratific\u00f3 el v\u00ednculo, dato que la defensa present\u00f3 como prueba de que el contrato tuvo valor econ\u00f3mico real.<\/p>\n<div class=\"ad_6 ad-wrapper dfpAd ad-1-al-6 ad-text ad-component-container\" style=\"--ad-shell-height:250px;--ad-shell-width:300px\" data-ad-wrapper=\"arcad\" data-ad-type=\"ad_6\" data-ad-slot=\"infobae\/politica\/nota\/ad_6\" data-ad-container=\"dfp\" data-ad-slot-name=\"infobae\/politica\/nota\/ad_6\">\n<p class=\"ad-shell-label\">PUBLICIDAD<\/p>\n<div id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_6\" class=\"infobae\/politica\/nota\/ad_6 arcad ad-slot-node ad-slot-node--boxed\" data-ad-slot-id=\"infobae\/politica\/nota\/ad_6\"><\/div>\n<\/div>\n<h2 class=\"text-align-left vertical-align-top line-height-100 header headline-class-h2 headline\" id=\"los-numeros-del-lavado\">Los n\u00fameros del lavado<\/h2>\n<p class=\"paragraph\">El cargo de <b>lavado de activos<\/b> (art. 303 del C\u00f3digo Penal) fue cuestionado por la defensa desde cinco \u00e1ngulos.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">El primero es conceptual: la evasi\u00f3n tributaria no puede ser \u201checho precedente\u201d del lavado. Vallejo cit\u00f3 al jurista <b>F. J. C\u00f3rdoba<\/b> para sostener ese punto: <i>\u201cLo caracter\u00edstico del delito de evasi\u00f3n es que el autor se ahorra gastos que deber\u00eda realizar para cancelar una deuda con el Fisco; por lo tanto un gasto \u2018ahorrado\u2019 es un gasto que no se hizo, es decir, una \u2018nada\u2019 que no puede, por consiguiente, ser objeto id\u00f3neo de un delito de lavado\u201d<\/i>.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">El segundo es aritm\u00e9tico. Para la defensa de Vallejo &#8220;<b>los montos no cierran&#8221;<\/b>. La retenci\u00f3n de aportes imputada totaliza aproximadamente <b>$46.000.000<\/b>. Las adquisiciones de veh\u00edculos se\u00f1aladas como maniobra de lavado suman <b>$338.659.900<\/b> \u2014casi ocho veces m\u00e1s\u2014. Vallejo sostiene que esa cifra se condice con su patrimonio declarado al 1\u00b0 de diciembre de 2025: <b>$1.800 millones<\/b>, compatibles con un salario de <b>$70.000.000 mensuales<\/b> durante m\u00e1s de tres a\u00f1os como CEO del grupo, m\u00e1s dividendos societarios, financiamiento bancario y reinversi\u00f3n empresarial.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">El tercero apunta a la vaguedad de la imputaci\u00f3n fiscal: la f\u00f3rmula de la acusaci\u00f3n se repite de manera id\u00e9ntica para todos y cada uno de los actos enumerados \u2014compra de veh\u00edculos, administraci\u00f3n de una caja de ahorro, transferencias a RDA, aportes de capital\u2014 sin ninguna referencia a hechos concretos que permitan inferir dolo o conocimiento por parte de Vallejo.<\/p>\n<div class=\"visual__image\"><picture><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/5V2EQW2FEFFSTMJ64A5U7DWKQQ.jpg?auth=d9acecdebd58732d97d40200abfe511f9e0e551df3307cdd4660e2dffe98972f&amp;smart=true&amp;width=992&amp;height=744&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 1000px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/5V2EQW2FEFFSTMJ64A5U7DWKQQ.jpg?auth=d9acecdebd58732d97d40200abfe511f9e0e551df3307cdd4660e2dffe98972f&amp;smart=true&amp;width=768&amp;height=576&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 768px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/5V2EQW2FEFFSTMJ64A5U7DWKQQ.jpg?auth=d9acecdebd58732d97d40200abfe511f9e0e551df3307cdd4660e2dffe98972f&amp;smart=true&amp;width=577&amp;height=433&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 580px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/5V2EQW2FEFFSTMJ64A5U7DWKQQ.jpg?auth=d9acecdebd58732d97d40200abfe511f9e0e551df3307cdd4660e2dffe98972f&amp;smart=true&amp;width=420&amp;height=315&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 350px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/5V2EQW2FEFFSTMJ64A5U7DWKQQ.jpg?auth=d9acecdebd58732d97d40200abfe511f9e0e551df3307cdd4660e2dffe98972f&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=263&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 80px)\"><\/source><img alt=\"Un hombre en traje oscuro y corbata, sentado frente a un micr\u00f3fono, con una botella de agua al lado. Detr\u00e1s, una silla de madera con el emblema de la justicia\" class=\"global-image\" decoding=\"async\" fetchpriority=\"low\" height=\"744\" loading=\"lazy\" src=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/5V2EQW2FEFFSTMJ64A5U7DWKQQ.jpg?auth=d9acecdebd58732d97d40200abfe511f9e0e551df3307cdd4660e2dffe98972f&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=263&amp;quality=85\" width=\"992\"><\/picture><\/div>\n<p class=\"paragraph\">El cuarto cuestiona la lista de veh\u00edculos. La acusaci\u00f3n los enumera de forma acumulativa, generando una imagen de acumulaci\u00f3n patrimonial que no se corresponde con la realidad: la mayor\u00eda estaban registrados a nombre de las empresas del grupo, no a nombre personal de Vallejo. <i><b>\u201cEn forma simult\u00e1nea nunca tuvo m\u00e1s de cuatro rodados propios\u201d<\/b><\/i>, sostiene el escrito. La compra de un cami\u00f3n Mercedes Benz, agrega la defensa, respondi\u00f3 a las necesidades operativas del \u00e1rea de transporte de caudales de Sur Finanzas Group.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">El quinto rechaza el agravante de habitualidad: la mera enumeraci\u00f3n cronol\u00f3gica de adquisiciones a lo largo de varios a\u00f1os no alcanza para configurarlo si no se explica por qu\u00e9 cada acto, individualmente considerado, constituye un acto aut\u00f3nomo de lavado.<\/p>\n<h2 class=\"text-align-left vertical-align-top line-height-100 header headline-class-h2 headline\" id=\"los-clubes-de-futbol-como-testigos\">Los clubes de f\u00fatbol como testigos<\/h2>\n<p class=\"paragraph\">El descargo tambi\u00e9n revela la magnitud de la red de contratos deportivos que <b>Sur Finanzas<\/b> teji\u00f3 con el f\u00fatbol argentino. La defensa pidi\u00f3 la citaci\u00f3n de representantes de <b>Asociaci\u00f3n Atl\u00e9tica Argentinos Juniors<\/b> \u2014que recibi\u00f3 <b>$600.000.000<\/b> destinados al pago de salarios y obras en la tribuna de su estadio\u2014, <b>Club Atl\u00e9tico Temperley<\/b>, <b>Club Atl\u00e9tico Acassuso<\/b>, <b>Defensores de Glew<\/b>, <b>Dock Sud<\/b>, <b>Estrella<\/b>, <b>Club Atl\u00e9tico Excursionistas<\/b> y <b>Racing Club<\/b>, todos para testificar sobre la naturaleza comercial real de sus contratos con el grupo.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">Respecto de <b>Club Atl\u00e9tico San Lorenzo de Almagro<\/b>, el escrito revela que la deuda de ese club \u2014de <b>$420.000.000<\/b>\u2014 oblig\u00f3 a Sur Finanzas a refinanciar pasivos y resignar locales alquilados. La <b>Liga Profesional de F\u00fatbol Argentino<\/b> abon\u00f3 a <b>Sur Finanzas PSP S.A.<\/b> el 15 de julio de 2025 en cumplimiento de una cesi\u00f3n de <b>derechos televisivos de San Lorenzo<\/b>, dato que la defensa present\u00f3 como prueba de que ese mecanismo de financiamiento es una pr\u00e1ctica legal y habitual en el f\u00fatbol argentino.<\/p>\n<div class=\"visual__image\"><picture><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/YTN7EK6Y4RA27G2DMTZP5YNBLY.png?auth=ca9d8195bf80d48dc5c6b77657cdf4ea05f4c7073ae80b6952bf28e5157043ae&amp;smart=true&amp;width=992&amp;height=558&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 1000px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/YTN7EK6Y4RA27G2DMTZP5YNBLY.png?auth=ca9d8195bf80d48dc5c6b77657cdf4ea05f4c7073ae80b6952bf28e5157043ae&amp;smart=true&amp;width=768&amp;height=432&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 768px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/YTN7EK6Y4RA27G2DMTZP5YNBLY.png?auth=ca9d8195bf80d48dc5c6b77657cdf4ea05f4c7073ae80b6952bf28e5157043ae&amp;smart=true&amp;width=577&amp;height=324&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 580px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/YTN7EK6Y4RA27G2DMTZP5YNBLY.png?auth=ca9d8195bf80d48dc5c6b77657cdf4ea05f4c7073ae80b6952bf28e5157043ae&amp;smart=true&amp;width=420&amp;height=236&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 350px)\"><\/source><source srcset=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/YTN7EK6Y4RA27G2DMTZP5YNBLY.png?auth=ca9d8195bf80d48dc5c6b77657cdf4ea05f4c7073ae80b6952bf28e5157043ae&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=197&amp;quality=85\" media=\"(min-width: 80px)\"><\/source><img alt=\"Portada con texto 'Sur Finanzas, la financiera vinculada a la AFA, investigada por lavado de dinero', logo de AFA, dos hombres en oficina y agente de PFA.\" class=\"global-image\" decoding=\"async\" fetchpriority=\"low\" height=\"1403\" loading=\"lazy\" src=\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/YTN7EK6Y4RA27G2DMTZP5YNBLY.png?auth=ca9d8195bf80d48dc5c6b77657cdf4ea05f4c7073ae80b6952bf28e5157043ae&amp;smart=true&amp;width=350&amp;height=197&amp;quality=85\" width=\"2495\"><\/picture><\/div>\n<h2 class=\"text-align-left vertical-align-top line-height-100 header headline-class-h2 headline\" id=\"clubes-de-futbol-como-testigos\">Clubes de f\u00fatbol como testigos<\/h2>\n<p class=\"paragraph\">Para respaldar su posici\u00f3n, el defensor Parera, que integra el estudio jur\u00eddico de<b> Mauricio D\u2019Alessandro<\/b>, le solicit\u00f3 al juez Armella una pericia contable integral sobre sociedades del grupo \u2014entre ellas <b>Sur Finanzas Group SA<\/b>, <b>Sur Finanzas PSP SA<\/b> (ex Neblockchain), <b>Roma Inversiones SA<\/b>, <b>Sur Crypto SA<\/b> y <b>Cluster Palace Beach SA<\/b>\u2014, una auditor\u00eda forense independiente sobre el origen de los fondos catalogados como espurios, y oficios al <b>Banco Central de la Rep\u00fablica Argentina (BCRA)<\/b> para verificar si existieron sanciones firmes contra las sociedades del grupo y si<b> Sur Finanzas PSP SA <\/b>estaban registrada como Proveedor de Servicios de Pago (PSP).<\/p>\n<p class=\"paragraph\">Tambi\u00e9n pidi\u00f3 que declaren como testigos:<\/p>\n<ul data-icon=\"\u2b24\" class=\"list\">\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>La <b>Asociaci\u00f3n Atl\u00e9tica Argentinos Juniors <\/b>para acreditar que los fondos recibidos ($600.000.000 totales) fueron destinados al pago de salarios y a obras en la tribuna del estadio, y que el descuento de cheques propios es una pr\u00e1ctica leg\u00edtima de financiamiento adoptada libremente por la entidad. <\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span><b>Club Atl\u00e9tico Temperley <\/b>para acreditar las condiciones reales del contrato y ausencia de coacci\u00f3n. <\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span><b>Club Atl\u00e9tico Acassuso, Defensores de Glew, Dock Sud, Estrella, Club Atl\u00e9tico Excursionistas, Racing Club <\/b>para \u201ctestimoniar sobre la naturaleza comercial real de los contratos y que los fondos fueron recibidos conforme a lo pactado\u201d.<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span><b>Liga Profesional de F\u00fatbol Argentino \/ Superliga <\/b>para \u201cinformar que la cesi\u00f3n de derechos televisivos futuros como mecanismo de financiamiento es una pr\u00e1ctica habitual y legal en el f\u00fatbol argentino\u201d, y \u201cratificar el pago efectuado a Sur Finanzas PSP S.A. el 15\/7\/2025 en cumplimiento de la cesi\u00f3n del <b>Club Atl\u00e9tico San Lorenzo de Almagro<\/b>\u201d.<\/span><\/li>\n<li data-icon=\"\u2b24\"><span>Tambi\u00e9n pidi\u00f3 oficios a cinco bancos \u2014<b>Banco Hipotecario<\/b>, <b>Banco Macro<\/b>, <b>Banco Industrial<\/b>, <b>Banco COINAG<\/b> y <b>Banco BBVA Argentina<\/b>\u2014 para determinar si se emitieron Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) ante la <b>Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF)<\/b>. La declaraci\u00f3n testimonial del contador interno del grupo, <b>Gustavo L\u00f3pez<\/b>, est\u00e1 en la lista. Y tambi\u00e9n la designaci\u00f3n de un perito experto en derecho corporativo y compliance que explique al tribunal, con criterios t\u00e9cnicos, cu\u00e1ndo un entramado societario configura lavado de activos y cu\u00e1ndo responde a pr\u00e1cticas habituales en grupos empresarios del sector financiero argentino.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El juzgado federal de Lomas de Zamora avanza en una nueva etapa de la causa Sur Finanzas. 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